Финансы - инвестирование - Основы 401(к) Пенсионный план

Lizaveta | Просмотров: 88




--- Пенсионное планирование жизни: как стать Кочевником


--- Пенсионный поездок: 5 поездок, которые обслуживают пенсионеров

С момента своего создания в 1978 году, 401(K) план вырос, чтобы быть самым популярным типом спонсируемых работодателем пенсионного плана в Америке. Миллионы рабочих зависит от денег, которые они сэкономили в этом плане, чтобы обеспечить свои пенсионные годы, и многие работодатели используют их 401(K) планы как средство распространения акций компании сотрудникам. Несколько другие планы может соответствовать относительная гибкость, что 401(K)с предложением.
Еще совсем недавно, несколько вариаций этого плана возникли, такие, как 401(K) и безопасную гавань 401(к). Здесь, мы идем за 401(к)ами и показать вам, как они помогают миллионам людей подготовиться к выходу на пенсию. (На фоне чтения см. в 401(K) и квалифицированных планы Учебник. )
Что такое 401(K) план?
По определению, 401(K) план-это механизм, который позволяет работнику выбирать между компенсацией деньгами или отложить его процент на счет 401(K) в соответствии с планом. Сумма отложенного обычно не облагается налогом на работника, пока он снят или распространяться от плана. Однако, если в плане разрешения, работник может внести 401(к) взносы на после-налоговой основе (такие счета называются рота 401(K)S), и эти суммы, как правило, такс-фри, когда снят. 401(K) планы представляют собой разновидность пенсионного плана, известного как квалифицированный план, который означает, что этот план осуществляется по правилам, предусмотренным законом О пенсионном обеспечении работников 1974 г. и Налогового кодекса.
Квалифицированные планы можно разделить двумя различными способами: они могут быть или определенными взносами или с установленными выплатами (пенсионные) планы. 401(K) планы являются разновидностью фиксированных взносов, что означает, что баланс участника определяется вклад, внесенный в план и выполнение плана инвестиций. Работодатель обычно не требуется, чтобы внести свой вклад в план, как это обычно бывает с пенсионного плана. Однако, многие работодатели выбрать, чтобы соответствовать взносы своих работников на определенный процент, и/или взносов по разделению прибыли характеристика. (Для связанного чтения, см. кончине план с фиксированным уровнем пособий. )
Пределы Вклада
На 2017 год, максимальная сумма компенсации, которую работник может отложить на 401(K) план составляет $18,000. Человек в возрасте 50 лет от конца года и старше может также сделать дополнительную догонялки вклады до $6000. Максимально допустимая работодателем/совместный лимит вклада работника остается на 53000 $на 2016 год и $54,000 на 2017 год (или $59,000 для лиц в возрасте 50 лет и старше). Компонент работодателем включает в себя соответствующие взносы, взносы нерефлектируемого и/или участия в прибылях, взносы.
Инвестиции
Как правило, взносы плана инвестируются в портфель паевых инвестиционных фондов, но могут включать акции, облигации и другие инвестиционные средства, как это разрешено в соответствии с положениями документа, определяющего план .
"Многие 401k планов есть варианты индексный фонд, который несколько недорогих способов инвестировать в диверсифицированный портфель активов. П. С. большие капитализируются (опция шапка) рост и значение хорошее место, чтобы начать. Затем добавить в середину крышки выбор, сопровождаемый небольшой-колпачок выбор. Как может быть рост", - говорит Элис Фостер, СФП®, основатель финансовой Харбор группы, Боулдер, Колорадо. "Затем выбрать зарубежный индекс; большой выбор крышка обычно предлагаются. Облигации могут быть добавлены с помощью индекса, а также – широкую U. С. фонд корпоративных облигаций-это хорошая идея. Многие 401(к)ы теперь предлагаем недвижимости вариант в виде Райт. Это отличный способ разнообразить. Если план предлагает иностранным Райт, куплю обе. Это диверсифицированный портфель будет со временем хорошо. "




Правила Распределения
Правила распределения по 401(K) планы отличаются от тех, которые применяются к Нру. Деньги внутри плана растет налогов отложено как с Нру. Но в то время как распределения Ira может быть сделано в любое время, инициирующего события должны быть соблюдены, с тем чтобы выплаты происходят из 401(к) план. В результате, 401(к) активы, как правило, может быть снята только при следующих условиях:
На работника на пенсию, смерти, инвалидности или ухода с работы работодатель
По достижении работника возраста 59½
Когда сотрудник испытывает трудности, как это определено в соответствии с планом, если план разрешения затруднения вывода (см. когда 401(к) трудности вывода смысл)
По окончании плана
Требуемые минимальные распределения (принципами rmds) должны начинаться на 70½ возраст, если участник по-прежнему работают и плана позволяет принципами rmds следует отложить до пенсии. "Если вы все-таки нравится работать в свои золотые годы и дойдет, что самое важное 70½, где требуется принципами rmds, Вы не должны принимать их от 401(K), в котором вы еще работаете. Вы, однако, должны принять принципами rmds из любой МРК или другие пенсионные счета (за исключением рот МРК). Но вы могли бы свернуть свой Нру или старый 401(к)ами в ваши 401(K), в котором вы еще работаете и избежать принципами rmds время работы. Расторжение принципами rmds за 70½ пока еще работают всегда предполагает, что Вы не владеете более 5% акций компании; в противном случае, вам придется принять принципами rmds даже если еще работает", - говорит Дэн Стюарт, ЦФО®, президент и главный инвестиционный директор, почитать Эссет Менеджмент, Инк. , Далласе, Штат Техас.
Дистрибутивы будут учитываться как обычные доходы и облагается 10% в начале распространения штраф, если распределение происходит перед возрастом 59½, без исключения относится. К исключениям относятся следующие:
Распределение происходит после смерти или инвалидности работника.
Распределение происходит после того, как сотрудник уходит со службы, обеспечивающей разделение происходит во время или после календарного года, что работник достигает в возрасте 55 лет .
Рассылка производится на альтернативный получатель в соответствии с квалифицированный внутренний порядок отношений (QDRO). (Для больше на этом, см. разводится? Правильный путь, чтобы разделить пенсионные планы. )
Работник имеет вычет медицинские расходы, превышающие 10% от скорректированного валового дохода.
Распределение принимаются как серии практически равными периодическими платежами в течение жизни участника или совместной жизни участником и бенефициаром. (См. по существу равного периодического платежа (ЗЕПП): учите правила, чтобы узнать больше. )
Распределение является своевременная коррекция избыточного взносы или отсрочки.
Распределение в результате ИРС Леви на счет работника .
Распределение не облагается налогом.
Исключений для высших учебных расходов и времени покупки дома применяются только к МРК.
Большинство пенсионеров, которые получают доход от их 401(K)S выбирайте пролонгировать сумм на индивидуальный Пенсионный счет, или рот Ира. Ролловер позволяет им избежать ограниченности инвестиционных решений, которые зачастую представлены в 401(к) счета. Сотрудники, которые имеют запас работодателем в их планы тоже могут воспользоваться "чистые нереализованные признательность" правило (НУА) и получать лечение на прирост капитала на прибыль. (См. переваливаясь акционерного общества: решение, подумать дважды о. )
Кредиты
План кредиты являются еще одним способом, что сотрудники могут получить доступ к их остатки плана, но есть несколько ограничений. Во-первых, кредит предоставляется по усмотрению работодателя, если работодатель решит не позволяют планировать займы, ни кредиты будут доступны. Если этот параметр разрешен, то до 50% корыстных баланса сотрудника можно получить, если сумма не превышает 50 000 долларов, а это, как правило, должна быть погашена в течение пяти лет. Однако, кредиты используются для первичной покупки дома может быть погашен в течение более длительных периодов.
Процентная ставка должна быть сопоставима со ставкой, взимаемой кредитными организациями за аналогичные кредиты. Любой невыплаченный остаток в конце срока можно считать распределение и будет облагаться налогом и соответственно наказываться . (Для больше на займы, увидеть должны Вы заимствовать из Вашего Пенсионного плана? и 8 причин, чтобы не взять с Вашего 401(к). )
Ограничения для физических лиц с высокими доходами
Для большинства рядовых сотрудников, ограничивает вклад доллар достаточно высоки, чтобы обеспечить адекватный уровень доходов рбп. Но пределы вклада доллар навязали 401(K) планы могут быть помехой для работников, которые зарабатывают несколько сотен тысяч долларов в год. Работник, который зарабатывает $750,000 в 2017 году могут содержать только первые $270,000 дохода при расчете максимально возможный вклад в 401(к) план. Работодатели имеют возможность предоставлять планы неуточненное, такие как отложенная компенсация или планы исполнительной бонус для этих сотрудников для того, чтобы позволить им сохранить дополнительный доход к пенсии. "Страхование будет предлагать налоговые отсрочки роста, но не зачет", - говорит Аллан Кац, президент, комплексное Управление активами групп, ООО, Стейтен-Айленд, Н. Игрек.
Нижняя Линия
401(K) планы будут продолжать играть важную роль в пенсионного планирования отрасли на долгие годы. В этой статье мы коснулись только основных положений 401(K) планы. Для получения более подробной информации по вариантов, доступных для вас, свяжитесь с вашим работодателем и план провайдера. И следите за возможными изменениями в налоговый вычет 401(к)ы (см. Конгресс может забрать свой 401(к) налогового вычета).




Комментарии


Ваше имя:

Комментарий:

ответьте цифрой: дeвять + пять =



Основы 401(к) Пенсионный план Основы 401(к) Пенсионный план